Komunikat dla fundacji i stowarzyszeń
Komunikat dla fundacji i stowarzyszeń
dotyczący organizacji posiadających osobowość prawną, które mogą być instytucjami obowiązanymi w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2025 r., poz. 644)
Prezydent Miasta Ostrołęki informuje, że od dnia 13 lipca 2018 r. obowiązują przepisy ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, które wprowadziły nowe rozwiązania prawne mające zastosowanie m.in. do fundacji i stowarzyszeń.
Regulacje te mają na celu dostosowanie prawa krajowego do wymogów Unii Europejskiej oraz zwiększenie skuteczności działań zapobiegających wykorzystywaniu systemu finansowego do legalizowania środków pochodzących z nielegalnych źródeł i finansowania terroryzmu.
Ustawa określa katalog tzw. instytucji obowiązanych i nakłada na nie obowiązek stosowania odpowiednich środków bezpieczeństwa finansowego. W określonych przypadkach obowiązki te dotyczą również fundacji oraz stowarzyszeń.
Na podstawie art. 130 ust. 2 ustawy organy administracji publicznej sprawują nadzór nad realizacją obowiązków wynikających z przepisów. Prezydent Miasta Ostrołęki, jako organ nadzorujący stowarzyszenia i fundacje mające siedzibę na terenie miasta, informuje, że zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 21 i 22 ustawy instytucjami obowiązanymi mogą być w szczególności:
* fundacje utworzone na podstawie ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach (t.j. Dz.U. z 2023 r. poz. 166) – w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności gotówkowych o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, niezależnie od tego, czy jest to jedna transakcja, czy kilka powiązanych operacji;
* stowarzyszenia posiadające osobowość prawną, działające na podstawie ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 r. – Prawo o stowarzyszeniach (t.j. Dz.U. z 2020 r. poz. 2261) – w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności gotówkowych o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, również w przypadku operacji powiązanych.
W praktyce oznacza to, że przyjęcie lub dokonanie płatności gotówką przekraczającej wskazany próg powoduje, iż dana fundacja lub stowarzyszenie staje się instytucją obowiązaną – jednak wyłącznie w odniesieniu do konkretnej relacji z danym podmiotem lub do danej transakcji gotówkowej. Obowiązek ten nie obejmuje pozostałych klientów ani operacji realizowanych w formie bezgotówkowej.
Do najważniejszych obowiązków instytucji obowiązanych należą w szczególności:
* wyznaczenie kadry kierowniczej wyższego szczebla odpowiedzialnej za realizację obowiązków wynikających z ustawy,
* wskazanie spośród członków zarządu osoby odpowiedzialnej za wdrażanie przepisów ustawy,
* wyznaczenie osoby odpowiedzialnej za nadzór nad zgodnością działalności organizacji z przepisami,
* w przypadku jednoosobowego prowadzenia działalności – wykonywanie tych zadań przez osobę prowadzącą działalność,
* przeprowadzenie identyfikacji i oceny ryzyka związanego z praniem pieniędzy oraz finansowaniem terroryzmu i sporządzenie dokumentacji w tym zakresie,
* dokumentowanie stosowanych środków bezpieczeństwa finansowego oraz analiz przeprowadzanych transakcji,
* opracowanie i bieżące aktualizowanie wewnętrznej procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu,
* organizowanie szkoleń dla osób realizujących obowiązki wynikające z ustawy,
* przekazywanie do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej informacji o transakcjach przekraczających równowartość 15 000 euro,
* zgłaszanie podejrzeń dotyczących prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu,
* wstrzymywanie transakcji w przypadkach przewidzianych w ustawie,
* stosowanie szczególnych środków ograniczających wobec wskazanych osób i podmiotów.
Weryfikacja fundacji i stowarzyszeń
W związku z realizacją obowiązków nadzorczych, wynikających z art. 130 ust. 2 pkt 2–3 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, w powiązaniu z art. 25a ustawy – Prawo o stowarzyszeniach oraz art. 14a ustawy o fundacjach, Prezydent Miasta Ostrołęki zwraca się do organizacji o udzielenie informacji:
* czy w ramach prowadzonej działalności przyjmują lub dokonują Państwo płatności gotówkowych o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro – zarówno jednorazowo, jak i w postaci kilku powiązanych transakcji.
Jeżeli organizacja spełnia powyższe kryteria i tym samym podlega przepisom ustawy jako instytucja obowiązana, prosimy o przekazanie stosownej informacji w formie pisemnego oświadczenia, podpisanego przez osoby uprawnione do reprezentowania organizacji w sprawach majątkowych, zgodnie z zapisami statutu.
Wzory oświadczeń stanowią załącznik do niniejszego komunikatu. Wypełnione i podpisane dokumenty można przekazać:
* drogą elektroniczną na adres: um@um.ostroleka.pl
* lub w formie papierowej do Urzędu Miasta Ostrołęki, Pl. gen. Józefa Bema 1, 07-410 Ostrołęka.
W przypadku zmiany sytuacji w tym zakresie prosimy również o przekazanie aktualnej informacji do Urzędu Miasta Ostrołęki.
Kontrola instytucji obowiązanych
Organizacje, które potwierdzą wykonywanie czynności objętych przepisami ustawy, mogą zostać objęte kontrolą w zakresie realizacji wynikających z niej obowiązków. Zasady prowadzenia kontroli określone są w rozdziale 12 ustawy.
Kontrole mogą być realizowane planowo lub doraźnie przez upoważnionych pracowników. Po ich zakończeniu sporządzany jest protokół oraz – w razie potrzeby – przekazywane są zalecenia pokontrolne.
Kary administracyjne
Niedopełnienie obowiązków określonych w ustawie może skutkować nałożeniem kar administracyjnych przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, zgodnie z przepisami rozdziału 13 ustawy (art. 147–149).
Niniejszy komunikat ma charakter informacyjny i przypominający o obowiązkach prawnych spoczywających na fundacjach i stowarzyszeniach. Brak informacji zwrotnej zostanie potraktowany jako brak prowadzenia działalności objętej przepisami ustawy.
dotyczący organizacji posiadających osobowość prawną, które mogą być instytucjami obowiązanymi w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2025 r., poz. 644)
Prezydent Miasta Ostrołęki informuje, że od dnia 13 lipca 2018 r. obowiązują przepisy ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, które wprowadziły nowe rozwiązania prawne mające zastosowanie m.in. do fundacji i stowarzyszeń.
Regulacje te mają na celu dostosowanie prawa krajowego do wymogów Unii Europejskiej oraz zwiększenie skuteczności działań zapobiegających wykorzystywaniu systemu finansowego do legalizowania środków pochodzących z nielegalnych źródeł i finansowania terroryzmu.
Ustawa określa katalog tzw. instytucji obowiązanych i nakłada na nie obowiązek stosowania odpowiednich środków bezpieczeństwa finansowego. W określonych przypadkach obowiązki te dotyczą również fundacji oraz stowarzyszeń.
Na podstawie art. 130 ust. 2 ustawy organy administracji publicznej sprawują nadzór nad realizacją obowiązków wynikających z przepisów. Prezydent Miasta Ostrołęki, jako organ nadzorujący stowarzyszenia i fundacje mające siedzibę na terenie miasta, informuje, że zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 21 i 22 ustawy instytucjami obowiązanymi mogą być w szczególności:
* fundacje utworzone na podstawie ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach (t.j. Dz.U. z 2023 r. poz. 166) – w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności gotówkowych o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, niezależnie od tego, czy jest to jedna transakcja, czy kilka powiązanych operacji;
* stowarzyszenia posiadające osobowość prawną, działające na podstawie ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 r. – Prawo o stowarzyszeniach (t.j. Dz.U. z 2020 r. poz. 2261) – w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności gotówkowych o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, również w przypadku operacji powiązanych.
W praktyce oznacza to, że przyjęcie lub dokonanie płatności gotówką przekraczającej wskazany próg powoduje, iż dana fundacja lub stowarzyszenie staje się instytucją obowiązaną – jednak wyłącznie w odniesieniu do konkretnej relacji z danym podmiotem lub do danej transakcji gotówkowej. Obowiązek ten nie obejmuje pozostałych klientów ani operacji realizowanych w formie bezgotówkowej.
Do najważniejszych obowiązków instytucji obowiązanych należą w szczególności:
* wyznaczenie kadry kierowniczej wyższego szczebla odpowiedzialnej za realizację obowiązków wynikających z ustawy,
* wskazanie spośród członków zarządu osoby odpowiedzialnej za wdrażanie przepisów ustawy,
* wyznaczenie osoby odpowiedzialnej za nadzór nad zgodnością działalności organizacji z przepisami,
* w przypadku jednoosobowego prowadzenia działalności – wykonywanie tych zadań przez osobę prowadzącą działalność,
* przeprowadzenie identyfikacji i oceny ryzyka związanego z praniem pieniędzy oraz finansowaniem terroryzmu i sporządzenie dokumentacji w tym zakresie,
* dokumentowanie stosowanych środków bezpieczeństwa finansowego oraz analiz przeprowadzanych transakcji,
* opracowanie i bieżące aktualizowanie wewnętrznej procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu,
* organizowanie szkoleń dla osób realizujących obowiązki wynikające z ustawy,
* przekazywanie do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej informacji o transakcjach przekraczających równowartość 15 000 euro,
* zgłaszanie podejrzeń dotyczących prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu,
* wstrzymywanie transakcji w przypadkach przewidzianych w ustawie,
* stosowanie szczególnych środków ograniczających wobec wskazanych osób i podmiotów.
Weryfikacja fundacji i stowarzyszeń
W związku z realizacją obowiązków nadzorczych, wynikających z art. 130 ust. 2 pkt 2–3 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, w powiązaniu z art. 25a ustawy – Prawo o stowarzyszeniach oraz art. 14a ustawy o fundacjach, Prezydent Miasta Ostrołęki zwraca się do organizacji o udzielenie informacji:
* czy w ramach prowadzonej działalności przyjmują lub dokonują Państwo płatności gotówkowych o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro – zarówno jednorazowo, jak i w postaci kilku powiązanych transakcji.
Jeżeli organizacja spełnia powyższe kryteria i tym samym podlega przepisom ustawy jako instytucja obowiązana, prosimy o przekazanie stosownej informacji w formie pisemnego oświadczenia, podpisanego przez osoby uprawnione do reprezentowania organizacji w sprawach majątkowych, zgodnie z zapisami statutu.
Wzory oświadczeń stanowią załącznik do niniejszego komunikatu. Wypełnione i podpisane dokumenty można przekazać:
* drogą elektroniczną na adres: um@um.ostroleka.pl
* lub w formie papierowej do Urzędu Miasta Ostrołęki, Pl. gen. Józefa Bema 1, 07-410 Ostrołęka.
W przypadku zmiany sytuacji w tym zakresie prosimy również o przekazanie aktualnej informacji do Urzędu Miasta Ostrołęki.
Kontrola instytucji obowiązanych
Organizacje, które potwierdzą wykonywanie czynności objętych przepisami ustawy, mogą zostać objęte kontrolą w zakresie realizacji wynikających z niej obowiązków. Zasady prowadzenia kontroli określone są w rozdziale 12 ustawy.
Kontrole mogą być realizowane planowo lub doraźnie przez upoważnionych pracowników. Po ich zakończeniu sporządzany jest protokół oraz – w razie potrzeby – przekazywane są zalecenia pokontrolne.
Kary administracyjne
Niedopełnienie obowiązków określonych w ustawie może skutkować nałożeniem kar administracyjnych przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, zgodnie z przepisami rozdziału 13 ustawy (art. 147–149).
Niniejszy komunikat ma charakter informacyjny i przypominający o obowiązkach prawnych spoczywających na fundacjach i stowarzyszeniach. Brak informacji zwrotnej zostanie potraktowany jako brak prowadzenia działalności objętej przepisami ustawy.
Załączniki:
- OŚWIADCZENIE .pdf [65.28 KB]
